便利店全套运作之开业前期流程（原创）

林易 10-08-12 10:59

商品退换货管理

一、          退换货的涵义

1、   退货：顾客在购买商品后的一定时间内，对确有质量问题的商品要求商家给予退掉商品和退还等价现金。

2、   换货：顾客以某种理由要求商家予以更换商品，或商家对顾客购买的有质量问题的商品按国家有关法律只能作换货处理。

二、          退换货的标准与程序

（一） 退换货的标准

1、   退换货的时限：一般商品在购买15天内可办理退换货，影音家电商品自售出7天内，发生质量问题，可以退货，超出15天一般作代理保修处理 。

2、   退换货的一般性标准：

（二） 退货的流程：

流程：受理顾客的商品、凭证——听取顾客的陈述——判断是否符合退换货标准——同顾客商量处理方案——决定退货——判断权限——填《退货单》, 收回票证——现场退现金——退货商品的处理

流程解释：

（1）          受理顾客的商品 、凭证：接待顾客，并审核顾客是否有本店的收银小票或发票，购买时间，所购商品是否属于不可退换商品。

（2）          听取顾客的陈述：细心平静地听顾客陈述有关的抱怨和要求，判断是否属于商品的质量问题。

（3）          判断是否符合退换货标准：结合公司政策、国家的法律以及顾客服务的准则，灵活处理，说服顾客达成一致的看法，如不能满足顾客的要求而顾客予以坚持的话，应请上一级管理层处理；

（4）          同顾客商量处理方案：提出解决方法，尽量让顾客选择换货；

（5）          决定退货：双方同意退货；

（6）          判断权限：退货的金额是否在处理的权限范围内；

（7）          填《退货单》，收回票证：填写《退货单》，收回 顾客的收银小票或发票；

（8）          现场退现金：在收银机现场作退现金程序，并将交易号码填写在《退货单》上，将退货小票与收银小票或发票钉在《退货单》上，以备待查。

（9）          退货商品的处理：将退货商品放在退货商品区， 营业结束后经防损员复核返回楼面。

（三） 换货的流程

流程：

      受理顾客的商品、凭证——听取顾客的陈述——判断是否符合退换货标准——决定换货——填《换货凭证》——顾客选购商品——退换货处办理换货——填《换货单》，收回票证——换货商品的处理

流程解释：

1、    受理顾客的商品、凭证：接待顾客，并审核顾客是否有本超市的收银小票或发票，购买时间，所购商品是否属于家电商品或不可退换商品；

2、    听取顾客的陈述：细心平静地听顾客陈述有关的抱怨和要求，判断是否属于商品的质量问题；

3、    判断是否符合退换货标准：结合公司政策、国家的法律以及顾客服务的准则，灵活处理，说服顾客达成一致的看法；

4、    决定换货：双方同意调换同种商品或同类商品甚至不同商品；

5、    填《换货凭证》：填写《换货凭证》，顾客凭《换货凭证》到服务中心换货；

6、    顾客选 购商品：顾客凭《换货单》的一联，到商场选购要更换的商品；

7、    退换货处办理换货：在收银机现场作换货程序，实行多退少补现金法，并填写《换货单》，收回票证，并将退换货小票粘贴在《换货单》上，以备后查。

8、    换货商品的处理：将换货商品放在换货商品区， 营业结束后经防损员复核后返回楼面，如换货商品是生鲜食品，应立即返回楼面，并在《换货凭证》上注明。

三、          商品保修

1、   保修商品：对于确实有质量问题的家电、五金交电的属于国家有关法律规定在一定的购买时限内保修的商品。

2、   保修方式：

顾客自行保修：商场提供保修 地址、电话，顾客可自行联系厂家的保修部，让其提供保修业务。

商场代理保修：顾客将需要保修的商品送回到商家，由商家负责找厂家的保修部将商品维修好。商场开保修商品的单据放行，并有专人负责跟踪保修商品返回情况，及时通知顾客来领取保修商品。

林易 10-08-12 11:00

7-11财务管理制度

目的：为了加强门店财务管理，规范现金账务管理

范围：适用于7-11便利店连锁有限公司各门店

具体内容：

•           1、门店的财务管理主要包括钱的管理和账务的管理。钱的管理主要有营业款、备用金、充值卡其他应付款和爱心款等现金管理、账务的管理主要有应收账款、其他应付款、商品的进销存盘点等账单管理。。

•          2、营业款包括商品销售收入、其他业务收入、营业外收入。

•          商品销售收入是指门店所有商品的销售收入，所有商品的销售（包括大包装拆零售卖的收入）都必须通过POS机（停电时，先手工记账，来电后立即补录）。违者，四级处理。

•          其他业务收入是指门店提供的服务类项目所产生的收入，包括书刊出租、旧书出售、胶卷冲洗、电话传真、其他代理业务收入等。其他业务收入必须有销售明细记录。其他业务收入也要通过POS机。违者，二级处理。

•          营业外收入是指门店销售纸板等收入或其他赔偿收入。营业外收入不须录入电脑，发生时如实记录（具体格式：日期，金额，经办人）月底会议（28号）时汇总上交财务室或营运部主管。违者，二级处理。

•          3、备用金是财务为了门店方便收银找零而存放于门店的货币。备用金一般情况下不发生数量上的增减，如有需求须书面申请。备用金的夜间保管、交接等和营业款一样。违者，二级处理。

•          4、爱心款是顾客投入爱心箱里的货币。营运部定期收取爱心款，门店不得打开爱心箱动用爱心款。督导（或主管）在整理爱心款时，应有当班人员在场并签字（具体格式：日期、门店、大小写金额、店员签名、督导签名）。所有爱心款交财务部代管。违者，二级处理。

•          5、  其他应付款是指门店出租、出借物品时向顾客暂时收取的各种押金，包括水桶押金、书刊押金等。押金应于门店收回出租、出借物品时如数退还顾客。如有破损，按规定收取赔偿款入营业外收入。门店收取的押金应每班交接。水桶押金应每月月底将账务及押金交财务部。退还顾客押金时，

•          回收押金收据。每月门店应有押金的收付记录。违者，四级处理。

•          6、预收账款是指门店预收顾客的货款，顾客在以后期间根据所付货款来门店提取相等价值的货品。门店在收到顾客预付货款时，应开具收据（注明等额提货凭证）。违者，四级处理。

•          7、顾客在门店购买水票，货款不入POS机，但需及时交付水站站长换取同等值的票券。顾客用代币券（水票）购物时，门店通过POS机进行正常的商品销售，同时应遵守代币券的相关制度。若门店无备用水票和赠券时应主动积极联系水站站长或营运主管。违者，四级处理。

•          8、应收账款：是指顾客在提取商品时没有支付货币，而是签名或记账，货款在月底时一次支付。发生应收账款时，商品的销售也应通过POS机，顾客的签名或记账单抵货币交财务。财务根据门店提供的记账单督促水站负责人收缴货款。门店人员应认真确认顾客是否可以记账，如有不清楚的情况应请示水站主管。违者，四级处理。情节严重者后果自负。

•          9、门店营业款一定要日清日结，不得坐支（从当日营业款中支付费用或其他）。当天A班营业款和B、C班营业款按实收现金全额，次日，由A班的两名店员一起存入银行，交回存单后，登记并签字确认，方可签退下班。店长必须严格审核。违者，八级处理，情节严重，恶意违规者，辞退处理。如有因故发生意外，需承担相应损失。

•          10、店长必须按财务要求（存单上务必注明店名、店号、存款所属时间）及时将本门店的存款单按顺序整理上交出纳。否则，二级处理。

•          11、门店在销售过程中必须做到现金及时入袋，200元即投入保险柜，投柜时要当班两名员工在场确认。银箱不得有100元大钞，总计不得超过300元。结束营业关门后，一定要将所有营业款投入保险柜。将次日的备用金严密隐藏。且收银箱必须敞开，可放有一些硬币。二十四小时营业的门店夜间营业时也应将大钞、营业款投入保险柜。违者，十级处理。如有因故发生意外，则应承担相应损失。

•          12、各班次之间交接（包括移交）时，所有账款（爱心款除外）、一定要仔细清点并如实记录，所有账单应及时记录并在交接本上明晰记录。对于有异的情况，咨询财务主管，同时一定要双方当场及时确定。违者，四级处理，且后果自负。

•          13、各种代币券是指限在我公司按约定使用的票据，包括水票、购物券等。门店在收取代币券时，一定要熟悉规定并遵守公司的相关制度执行。收银员必须在收取的代币券上作相应的标记（店号、姓名、日期、班次、剪角等），月底汇总抵现金交财务。违者，四级处理。

•          14、对于需由门店支付的费用开支，参照财务部的相当制度执行。违者，二级处理。

•          15、门店任何资产物品都不得挪用。尤其是现金，任何人不得以任何理由借用或挪用。（特殊紧急情况需请示获准）。违者，十级处理。

•          16、未尽事项，视情处理。本制度中处理的标准与《员工手册》为准                                                    

林易 10-08-12 11:01

营业员月考核表

姓名：                            编号：                         店名：        

本次考核日期：自    年    月    日至    年    月    日           共计    月    日

被考核人（签名）：             店长（签名）：            区域店长（签名）：           

林易 10-08-12 11:02

营运部组织架构与工作职责

一、    营运部组织架构：

二、    各岗位工作职责

1、 岗位：营运部经理

直属部门：营运部

直属上级：副总

岗位职责：

1.1在副总的直接领导下，主持本部门的各项管理工作；

1.2制定本部门的月工作计划、周工作计划；

1.3定期召开部门业务会议，管理会议、专题会议，总结工作经验教训，提出今后改进目标；

1.4制定年度、季度、月度销售指标，并分解到各个区域及门店，督导各区域完成计划目标；

1.5贯彻公司经营方针,制度门店各项营运标准及工作指导书;

1.6指导监督各区域督导对所辖门店的有效管理，包括：人员、商品、设备等基础工作的管理，制定周期巡定计划；

1.7组织门店调整及改善的研讨，及时提报门店调整预案。经批准后，组织实施门店整改定案；

1.8负责销售绩效数据的收集、整理、分析，做工作成果报告，营运成果效益评估、改善报告；

1.9负责进行市场调查工作。研究各门店商圈，调查各竞争便利店的动态，商品结构，店面布局等。将市场调查报告上报，并提出建设性意见。

1.10负责新增门店的筹备工作的统筹安排，并保障新增门店能按时开张及正常营运；

1.11对公司促销活动预案提出改进意见，提出更适宜门店的促销方式；商品促销及市场推广活动的执行安排，落实公司促销活动方案在本部门实施的全部细节；

1.12开展岗位职能培训工作。配合人事部做好各岗位人员的培训指导工作，对新进员工指定专人负责传帮带；开展岗位技能竞赛；

1.13定期对本部门职员进行人事考核，并对此提出升迁、奖惩建议；

1.14门店突发事件、顾客投诉、安全事件等的控制与协调解决；

1.15与公司其他部门间的协调工作，及其他需配合完成的事项

2、岗位：营运部文员

   直属部门：营运部

   直属上级：营运部经理

1、   2.4对营运部门的各种资料、函电进行收集、传阅、收发与存档；

2、   对各楼层周、月报表、新进商户资料进行汇总统计；

3、 组织对营运部门的会务工作，做好会议纪要。将每周例会的时间、地点知会与会人员，并做好例会记录、传阅与存档；

4、 根据各专柜标价签的打印申请及时进行审核并打印，三天内下发专柜；

5、 商户档案的管理；

1、       部门ISO文件的归档及相关文件的归档；

2、       相关营运单据及文件的传递；

8、 相关物料的领取、管理、与发放。

3、岗位：营运部副主管

直属部门：营运部

直属上级：营运部经理

岗位职责:

3.1

3.2

3.3

3.4

4、   岗位：区域督导

直属部门：营运部

直属上级：

5、岗位：新项目管理员

   直属部门：营运部

   直属上级：营运部经理

   岗位职责：

5．1 在营运经理的领导与授权下，全面负责新店筹备的各项营运工作。

5．2 根据已制定的年度新店开设计划，筹备各家新店的开业工作。

5．3 在新店合约签署后，由新店筹备部组建新店筹备委员会，全面负责该店的新店筹备工作，新店筹备部派人担任筹委会负责人。

5．4 筹委会负责人负责与店务拓展部、采购部、人力资源部一起拟定新店开业计划，制定新店开业到计时。

5．5 筹委会负责人负责定期（每周）召集总经办、采购部、人力资源部、店务拓展部等部门召开新店筹备进展会议，推动新店开业前期计划的有效实施。

5．6 新店筹备部与人力资源部一起，共同选拔新店的管理人员，确定新店管理架构。

5．7 新店筹备部全面行使新店的营运工作，包括：

     5．7．1 与采购部共同沟通新店的商品结构、品项数；

     5．7．2 与人力资源部共同沟通新店的人员架构、招聘、培训等工作；

     5．7．3 与店务拓展部共同沟通卖场布局、设备安装、货架布置、电脑系统安装等工作。

     5．7．4 与企划部促销组、采购部共同讨论新店开业促销活动及开业典礼仪式。

     5．7．5 负责新店的卖场布置、商品陈列等开业前的营运工作。

     5．7．6 负责新店开业后一个星期的营业工作，直到与新店店长完全交接。

便利店其他岗位职责

 便利商店其他岗位有收银员、理货员、验收员、门店会计等。由于便利商店门让店员较少，许多岗位存在相互兼任的情况。

　　1．收银员
　　
　　（1）收银员职责收银员具有熟悉商品的货区、商品基本价位、收银业务、结算小票管理业务、收集和提供商品销售信息、顾客信息、退货处理以及收银台安全等职责。
　　（2）作业内容
　　在其收银过程中，除了结算货款外，还要向顾客提供商品和服务信息、解答顾客的提问、做好商品损耗的预防等。

　　2．理货员

　　（1）理货员的职责
　　理货员是便利店中从事商品整理、清洁、补充、标价、盘点等工作的人员。门店理货员职责是巡视货场，耐心解答顾客的提问，对所属货区的商品的保质期心中有数，熟悉所负责商品范围内的商品名称、价格、用途和保质期，掌握商品标价的知识，正确标识价格，掌握商品的陈列原则和方法、技巧，正确进行商品陈列，保证商品安全。
　　
　　（2）作业内容
　　①领货作业
　　营业中陈列架上的商品在不断减少，理货员就必须及时从库内领货来补充货架商品。在进行领货作业时，应注意：
　　领货时必须有领货单；
　　领货单上要写明商品的大类、品种、货名、数量和单价；
　　对内库管理员提供的商品，按领货单的款项逐一核对，以防出现提错货物的现象。
　　②补货作业
　　理货员将标好的商品依照商品各自规定的陈列位置，定时或不定时地将商品补充到货架上的作业。理货员补货时应做到：
　　定时补货：在非营业高峰的补货。
　　不定时补货：只要货架上的商品即将售完，就立即补货，以免造成缺货，影响销售，而且补货作业不能影响顾客购买。
　　核对卡、货：先检查需补货的陈列架前的价目卡是否将补上去的商品一致。
　　补货做到商品先进先出：补货时将原商品取下，然后打扫陈列架，将补充的新货放在里面，再把原架上的商品放在前列，做到商品陈列先进先出。
　　控制特殊商品：对冷冻食品和生鲜食品的补充要进行时间段投放量的控制。这要根据每天销售量和销售高峰来具体确定。
　　理货员除了领货、标价、补货之外，还肩负着盘点作业。
　　③商品标价
　　便利店属于开架自选销售，为方便顾客挑选和收银员记价收款，出售的每一件商品都要标上价格标签。
　　价格标签打贴时位置要一致，以方便选购、定向扫描和收银计价。
　　标价前要核对商品的代号和售价，核对进货单和陈列架上的价格卡，高速好打价机上的数码。
　　妥善保管价格标签纸，以防止个别顾客偷换标签（以低价格标签贴在高价商品上），通常可选用仅能一次性使用的折线标签纸。
　　商品价格高速时，如价格调高，则要将原价格标签纸去掉，重新进行打价，以免顾客产生抗衡心理。如价格调低，可将新标价打在原标价之上。每一个商品上不可有不同的两个标签，这样会招来不必要的麻烦和争议，也往往会导致收银作业的错误。
　　④商品陈列
　　商品陈列作业是指理货员根据商品配置表的具体要求，将规定数量的已标好价格 的商品，摆设在规定货架的相应位置。
　　⑤商品整理和检查
　　清洁商品，是商品能卖出去的前提条件，所以理货员在巡视时手中的干抹布是不能离手的，抹布就像士兵手中的枪一样重要。
　　做好商品的前进陈列，即当前面的一堆商品出现空缺时，要将后面的商品移到空缺处去，商品朝前陈列，这样既能体现商品陈列的丰富感，又符合了商品陈列先进先出的原则。
　　检查商品的质量，如发现商品变质、破包或超过保质期应立即从货架上撤下。
　　⑥商情反馈
　　理货员应该及时记录顾客的合理化建议，并向店长汇报。

　　3．其他岗位

　　（1）验收员
　　 验收员的职责主要是严格商品验收。商品验收是确认检查商品质量、审核商品产地、生产日期、发货时间、数量、价格、品种等的环节，因此，门店验收人员应手持送货单、发票或收据与送货人员逐一逐项清点，减少事后因退货或其他原因造成的浪费，避免以后发生不必要的争执。
　　（2）门店会计
　　 门店会计要执行公司财务部对门店的财务管理；准备、真实、及时地向财务部上交门店各种报表，对报表的数据进行汇报、分析和处理

林易 10-08-12 11:03

西区营运管理规定

一、             有关门店口讯传达：

西区口讯一直以来传递相当混乱，为改变该局面现对口讯的传达做如下规定：

1、  各店长按规定的路线传达口讯，路线如下：

（1）、聪明----新世界（粉群）------公园（华平）------小南（海龙）-----三医（秋萍）-----中医（学芳）-------蝉街（李芬）-------永泰（万想）-------聪明

（2）、聪明----水心（杜霜）-----谢池（朝凤）-------翠微（圆圆）-----西站（灵伦）-----雪山（永丽）-------温化（晓梅）-------临风（帅鹏）-------聪明

2、  口讯的内容要准确记录下家门店要对口讯内容进行复述，核对口讯内容的准确性。

3、  接到口讯后要立即传下一家门店，下家门店如果电话接不通或停机等，立即打下家门店的的固定电话传达，并做好记录，假如下家门店店长临时不方便记录的话，上家门店把内容告知后，把口讯传给下下家门店，同时下家门店在方便记录后主动打电话到上家门店，记录口讯的完整内容。

4、  因电话问题使口讯不能及时下传的直接打电话反馈给聪明，聪明直接跟踪传达，并做好记录做为月末考核的依据。每次扣考核分1分。

5、  聪明巡检时检查门店口讯记录本，内容不完整的扣考核分2分。

二、             有关店长手机使用的规定：

1、  各店长手机必须处于开机状态，并能正常接听与回话。

1.       店长关机，第一次给予提醒，第二次报纪检处理。

2.       店长手机无人接听，且未回复的，每出现一次扣1分，店长手机无人接听，且在第一时间能够回话的不扣分，超过10分钟未回话记录 1次扣1分。

3.       店长手机在通话状态的，通话完毕后，要主动回电话。

4.       手机没有电或欠费，要及时向区店长说明，并及时充电或充话费（各店长手机在收到话费低于10元的提示信息后及时充话费）

5.       特殊情况经区店长认可和确认可另做处理。（手机丢失等意外情况等）

6.       各店长要妥善保管好自己的手机与贵重物品，办公电脑在前台的门店手机切记勿放在后台电脑旁，不方便携带时放到功能台里面，办公电脑在后台或阁楼上的，店长到现场时手机要跟着带下来，避免电话无人接听的情况出现。

三、             西区店长上下班与休息管理规定

1、18小时门店：6：30------11：30   休息1.5小时     13：00-----17：30

2、24小时门店：7：30------17：30

3、18小时门店店长要和员工一起开门（确保门店安全），中午安排1.5小时的休息

4、24小时的门店店长中间无休息，17：30下班。

5、各店长到店后要及时签到，7：30前一定要签，17：30下班后一定要签退，聪明统计每日的签到与签退情况，月签到与签退不及时达3次的报纪检处理，结果和门店考核一起公布，每月的10日前。（因电脑原因不能正常签到与签退的打电话或发信息给聪明说明）。

6、星期日休息店长：张秋萍、项学芳、巫灵伦、李芬、

7、星期二休息店长：杜霜、马永丽、牛朝凤、陶晓梅、万圆圆、，马万想

8、加盟店自己安排。

9、店长休息前一天必须把店内各事项安排到位，休息日要要货的门店店长要安排好或自己处理完再休息。

10、遇到换班（店长不上早班的）在签到时到时备注一下，或留言给聪明。

11、发现让别人代签等签到不真实的情况一律报纪检处理。

12、上班时间大家要自觉遵守，给员工做好榜样，同时各店长将自己的上下班时间公布给门店员工。

13、上班中途去总部或换发票等事项需离开门店的一律在OA签出门单。

四、             有关西区资料上交管理规定：

1、  因资料收集占用太多时间，很多事情安排不过来，现增设区域资料收集员两名辅助聪明进行资料收集与统计工作。

2、  巫灵伦负责门店：1001、1045、1038、1027、1074、1019

3、  马万想负责门店：1072、1011、1035、1025、1015、1036、1051、1038

4、  区域资料收集员负责所负责门店的资料的汇总并按规定的时间传给聪明，并及时用OA提醒所负责门店资料要上交的时间。

5、  区域资料收集员每月根据资料收集上传的及时性给予加3—5分的考核分。

6、  各表格的上交时间按规定的时间上交各负责人处，超时未及时上交的要提前打电话给聪明，并且直接把相关表格传给聪明，资料收集员只要把规定时间内上交的表格汇总好并在流言处把未上交门店写明传聪明即可。聪明把未及时上交的门店统计好，做为月末考核的依据。

7、  各表格上交时间规定：

1）、周报：每周六上午10：30前，资料收集员11：00传聪明。

2）、香烟要货单周日17：00前上交，资料收集员周一上午9：00传聪明。

3）、卡条统计  每月1日、15日15：00前上交，资料收集员16：30传聪明。

4）、书刊要货单  每月9日15：00前上交，资料收集员17：30前传聪明

5）、电表度数统计    每月1日上午9：00前上交，资料收集员10：00前传聪明。

6）、月业绩计划   每月18日17：30前上交，资料收集员19日10：00前传聪明

7）、主管谈心记录表每月5日直接提交给聪明。

8、  其他需临时上交的资料根据OA要求，按时上交。

9、  规定时间内未传给各资料收集员处的，直接传聪明，有聪明统一汇总资料上交的及时性，做为月末考核的依据。

五、             有关OA使用管理规定

1、  各店长在每天上班前与下班前都要查看OA事项，养成及时处理OA事项的好习惯。

2、  对于OA上有要求门店因未及时查看OA而未按时执行的事项按已经受到信息但未执行处理。

3、  对于区域或总部下发的指令，以及区域在巡店过程中要求单店在规定时间内完成的事项，门店必须在规定时间内用OA对完成情况进行回复，未在规定时间内完成的要注明未完成的原因.未按要求执行的每次给予扣考核分1分的处罚。

4、  3月份各要求门店对各事项完成情况用OA进行回复的，聪明用OA进行提醒各门店，各店长将执行情况在规定的时间回复给聪明，因电脑原因不能回复的打电话给聪明，未按时完成的要把原因写清楚，以此来提高门店的执行力。

六、门店人员沟通与离职率的控制

1、  各店长每月至少与门店员工进行一次面对面的沟通，及时了解各员工的动向，在沟通过程中对自我工作进行一个评价，在开导员工、提升员工工作积极性的同时不断的提升自己。

2、  各店长要熟知员工的生日与员工家人情况，在员工生日时可以一个宿舍为单位，把本月生日人员组织起来，为员工过生日，同时把当日生日人员报给聪明。

3、  各店长也可定期组织门店人员聚一下，提升门店人员的相互配合性与融洽度，从而让员工有家的感觉，增强团队意识。

4、  各店长要及时把人员信息反馈给聪明（比较积极的、情绪有问题的等等）便于及时给予沟通。

5、  店长本身的一些想法大家也可相互交流一下，希望各店长主动一些。

6、  门店人员离职一名扣店长当月考核分5分。

七、             有关店长日常执行力

1、周例会迟到未提前请假的报纪检处理

2、周例会不允许缺席，不批任何人的请假。

3、当日要求事项当日执行并回复。

4、各上交资料按规定的时间上交。

5、  区店长巡检时发现的问题责任人一律是门店店长，有关品质的问题一律报纪检处理。

6、  总部组织的会议，各参与人员必须穿工作服、佩带胸卡并提前10分钟到场，未按要求执行到位聪明统一记录报纪检处理（提前向会议主持人请假的除外）。

7、  各店长上班时必须穿工作服、佩带胸卡。

8、  聪明周例会要求事项或巡检时发现事项需在规定的时间内执行到位的，各店长务必在规定的时间内执行到位，否则扣执行力分1分。

以上是西区暂行管理规定，在执行过程中要补充的另行修改增加。没有规矩不成方圆，各店长必须按规定执行，以提升本身的自觉意识和执行力，从而带动门店各项工作的提升。

西区

林易 10-08-12 11:04

 为了确保系统对财务结算的数据准确，现要求各门店、各部门在日常操作时要做成规范化：

对门店要求：

1．   各门店在收直配商品时，要准确无误地验收后加盖“7-11便利店连锁有限公司××分店收货专用章”及经手人签名交于供应商（退货商品要及时开退货单，才能让供应商开）。

2．   及时输入“直配送货单”、“直配退货单”，并核对金额是否正确，同时将单据按规定时间交与公司总部。

3．   每月24日前（即24日24：00）必须将本月所有单据输入POS机，并将单据交配送部审核，每月25日不输直配送货单、直配退货单，25日的送货单与退货单26日输。次月5日前必须输完上月所有单据并交公司总部（最晚不能超过11日，财务部11日开始和供应商对帐）。

4．   在每月盘点前要输完已验收商品的全部单据，并及时交于公司总部。

5．   每月25日统配商品不做退货处理（不输退货单、不退货）。

对配送部要求：

  1． 及时审核各门店带上来的“直配送货单”及“直配退货单”，如发现异常应及时与门店核实。

  2、 每月25日系统结转前，审核完所有单据。

注：以上各条例，希望各店长、各部门认真执行，各部门主管监督。如未按以上条例执行的，相关责任人承担一切经济责任，并给予每人每次20元罚款。

林易 10-08-12 11:04

中华人民共和国发票管理办法

1993年12月12日国务院批准，

同年12月23日中华人民共和国财政部令第6号发布

 

第一章   总    则

第一条         为了加强发票管理和财政监督，保障国家税收收入，维护经济秩序，根据《中华人民共和国税收征收管理法》，制定本办法。

第二条         在中华人民共和国境内印刷、领购、开具、取得和保管发票的单位和个人（以下简称印制、使用发票的单位和个人），必须遵守本办法。

第三条         本办法所称发票，是指在购销商品，提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开局、收取的收付款凭证。

第四条         国家税务总局统一负责全国发票管理工作。国家税务总局省、自治区、直辖市分局和省、自治区、直辖市地方税务局（以下统称省、自治区、直辖市税务机关）依据各自的职务，共同做好本行政区域内的发票管理工作。

财政、审计、工商行政管理、公安等有关部门在各自职责范围内，配合税务机关做好发票管理工作。

第五条       发票的种类、联次、内容及使用范围由国家税务总局规定。

第六条       对违反发票管理法规的行为，任何单位和个人可以举报。税务机关应当为检举人保密，并酌情给予奖励。

第二章                发票的印刷

第七条      发票由省、自治区、直辖市税务机关指定的企业印制；增值税专用发票由国家税务总局统一印制。禁止私印、伪造、变造发票。

第八条      发票防伪专用品由国家税务总局指定的企业生产。禁止非法制造发票防伪专用品。

第九条      省、自治区、直辖市税务机关对发票印制实行统一管理的原则，严格审查印制发票企业的资格，对指定为印制发票的企业发给发票准印证。

第十条      发票应当套印全国统一发票监制章。全国统一发票监制章的式样和发票版面印刷的要求，由国家税务总局规定。发票监制章由省、自治区、直辖市税务机关制作。禁止伪造发票监制章。

发票实行不定期换版制度。

第十一条                印制发票的企业按照税务机关的统一规定，建立发票印制管理制度和保管措施。

发票监制章和发票防伪专用品的使用和管理实行专人负责制度。

第十二条                印制发票的企业应当按照税务机关批准的式样和数量印制发票。

第十三条                发票应当使用中文印制。民族自治地方的发票，可以加印当地一种通用的民族文字。有实际需要的，也可以同时使用中外两种文字印制。

第十四条                各省、自治区、直辖市内的单位和个人使用的发票，除增值税专用发票外，应当在本省、自治区、直辖市范围以内印制；确有必要到外省、自治区、直辖市印制的，应当由省、自治区、直辖市税务机关同意，由印制地省、自治区、直辖市税务机关指定的印制发票的企业印制。

禁止在境外印制发票。

第三章                        发票的领购

第十五条             依法办理税务登记的单位和个人，在领取税务登记证件后，向主管税务机关申请领购发票。

第十六条             申请领购发票的单位和个人应当提出购票申请，提供经办人身份证明、税务登记证件或者其他有关证明，以及财务印章或者发票专用章的印模，经主管税务机关审核后，发给发票领购簿。

领购发票的单位和个人应当凭发票领购簿核准的种类、数量以及购票方式，向主管税务机关领购发票。

第十七条             需要临时使用发票的单位和个人，可以直接向税务机关申请办理。

第十八条             临时到本省、自治区、直辖市行政区域以外从事经营活动的单位和个人，应当凭所在地税务机关的证明，向经营地税务机关申请领购经营地的发票。

临时在本省、自治区、直辖市以内跨市、县从事经营活动领购发票的办法，由省、自治区、直辖市税务机关规定。

第十九条             税务机关对外省、自治区、直辖市来本辖区从事临时经营活动的单位和个人申请领购发票的，可以要求其提供保证人或者根据所领购发票的票面限额及数量交纳不超过1万元的保证金，并限期缴销发票。

按期缴销发票的，解除保证人的担保义务或者退还保证金；未按期缴销发票的，由保证人或者以保证金承担法律责任。

税务机关收取保证金应当开具收据。

第四章  发票的开具和保管

第二十条             销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收取方应向付款方开具发票；特殊情况下由付款方向收款方开具发票。

第二十一条     所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。

第二十二条     不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。

第二十三条     开具发票应当按照规定的时限、顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具，并加盖单位财务印章或者发票专用章。

第二十四条     使用电子计算机开具发票，须经主管税务机关批准，并使用税务机关统一监制的机外发票，开具后的存根联应当按照顺序号装订成册。

第二十五条     任何单位和个人不得转借、转让、代开发票；未经税务机关批准，不得拆本使用发票；不得自行扩大专业发票使用范围。

  禁止倒买倒卖发票、发票监制章和发票防伪专用品。

第二十六条     发票限于领购单位和个人在本省、自治区、直辖市内开具。

省、自治区、直辖市税务机关可以规定跨市、县开具发票的办法。

第二十七条  任何单位和个人未经批准，不得跨规定的使用区域携带、邮寄、运输空白发票。

         禁止携带、邮寄或者运输空白发票出入境。

第二十八条开具发票的单位和个人应当建立发票使用登记制度，设置发票登记簿，并定期向主管税务机关报告发票使用情况。

第二十九条开具发票的单位和个人应当在办理变更或者注销税务登记的同时，办理发票和发票领购簿的变更、缴销手续。

第三十条       开具发票的单位和个人应当按照税务机关的规定存放和保管发票，不得擅自损毁。已开具的发票存根联和发票登记簿，应当保存5年。保存期满，报经税务机关查验后销毁。

       第五章        发票的检查

第三十一条  税务机关在发票管理中有进行下列检查：

（一）    检查印制、领购、开具、取得和保管发票的情况；

（二）    调出发票检查；

（三）    查阅、复制与发票有关的凭证、资料；

（四）    想当事各方询问与发票有关的问题和情况；

（五）    在查处发票案件时，对与案件有关的情况和资料，可以记录、录音、录象、照相和复制。

第三十二条  印制、使用发票的单位和个人，必须接受税务机关依法检查，如实反映情况，提供有关资料，不得拒绝、隐瞒。

税务人员进行检查时，应当出示税务检查证。

第三十三条   税务机关需要将已开具的发票调出查验时，应当向被查验的单位和个人开具发票换票证。发票换票证与所调出查验的发票有同等的效力。被调出查验的单位和个人不得拒绝接受。

            税务机关需要将空白发票调出查验时，应当开具收据；经查无问题的，应当及时发还。

第三十四条    单位和个人从中国境外取得的与纳税有关的发票或者凭证，税务机关在纳税审查时有疑义的，可以要求其提供境外公证机构或者注册会计师的确认证明，经税务机关审核认可后，方可作为记账核算的凭证。

第三十五条  税务机关在发票检查中需要核对发票存根联与发票联填写情况时，可以 向持有发票或者发票存根联的单位发出发票填写情况核对卡，有关单位应当如实填写，按期报回。

第六章         罚       款    

第三十六条  违反发票管理法规的行为包括；

     。       （一）未按照规定印制发票或者生产发票防伪专用品的；

              （二）未按照规定领购发票的；

              （三）未按照规定开具发票的；

              （四）未按照规定取得发票的；

（五）未按照规定保管发票的；

          （六）未按照规定接受税务机关检查的。

           对有前款所列行为之一的单位和个人，由税务机关责令限期改正，没收非法所得，可以并处1万元以下的罚款。有前款所列两种或者两种以上行为的，可以分别处罚。

第三十七条 对非法携带、邮寄、运输或者存放空白发票的，由税务机关收缴发票，没收非法所得，可以并处1万元以下的罚款。

第三十八条  私自印制、伪造、倒买倒卖发票，私自制作发票监制章、发票防伪专用品的，由税务机关依法予以查封、扣押或者销毁，没收非法所得和作案工具，可以并处1万元以上5万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第三十九条  违反发票管理规定，导致其他单位或者个人未缴、少缴或者骗取税款的，由税务机关没收非法所得，可以并处未缴、少缴或者骗取的税款1倍以下的罚款。

第四十条        当事人对税务机关的处罚决定不服的，可以依法向上一级税务机关申请复议或者向人民法院起诉；逾期不申请复议，也不向人民法院起诉，又不履行的，作出处罚决定的税务机关可以申请人民法院强制执行。

第四十一条  税务人员利用职权之偏，故意刁难印制、使用发票的单位和个人，或者违反发票管理法规行为的，依照国家有关规定给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

                      第七章     附    则

第四十二条对国有金融、邮电、铁路、民用航空、公路和水上运输等单位的专业发票，经国家税务总局或者国家税务总局省、自治区、直辖市分局批准，可以由由国务院有关主管部门或者省、自治区、直辖市人民政府有关主管部门自行管理。

第四十三条   国家根据经济发展和税收征收管理的需要，提倡使用税收款机，具体办法另行制定。

第四十四条  本办法由国家税务总局负责解释，实施细则由国家税务总局制定。

第四十五条  本办法自发布之日起施行。财政部1986年发布的《全国发票管理暂行办法》和原国家税务局1991年发布的《关于对外商投资企业和外国企业发票管理的暂行规定》同时废止。